فاعلية ادارة المخاطر المصرفية في منح الائتمان دراسة تحليليه لعينة من المصارف العراقية الخاصة

الملخص

    تهدف الدراسة إلى إدارة المخاطر المصرفية (كهدف) نظرياً وعملياً، وتحديد أهم أنواع المخاطر المصرفية التي قد يتعرض لها البنك، واستعمال نماذج لكل خطر وإجمالي المخاطر للوصول إلى قيمة المخاطرة وتبحث الدراسة الحالية في العلاقة بين المخاطر المصرفية ومنح الائتمان، أجريت الدراسة على عينة المصارف المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية تضمنت (13) مصرفاً بالاعتماد على البيانات المالية المنشورة في سوق العراق للأوراق المالية للمدة (2010) ولغاية (2022) ، ولغرض تحقيق أهداف الدراسة تم استعمال التحليل المالي للبيانات المتمثل بمؤشرات ادارة المخاطر المصرفية والائتمان المصرفي ، ولقد توصلت الدراسة إلى مجموعة من الاستنتاجات اهمها: أظهرت نتائج مخاطر السوق أن هذه البنوك كانت أكثر حذرا عندما يتعلق الأمر بمخاطر أسعار الفائدة، مما عزز عملياتها المصرفية وإن التقلبات المستمرة في أسعار الفائدة لها تأثير كبير على مخاطر أسعار الفائدة، مما قد يؤدي إلى مكاسب أو خسائر للبنك وعلى الرغم من توفر بعض الأدوات المالية، واوصت الدراسة ضرورة تعزيز الثقافة الشاملة لإدارة المخاطر من خلال توفير التعليمات والتدريب على التعامل مع البيانات، والتنبؤ بالمخاطر المحتملة التي قد يتعرض لها البنك، والاعتماد بشكل أكبر على إصدار القروض لتعزيز الأرباح حتى تتمكن البنوك من الاستثمار في الفرص التي يتيحها تغيير أسعار الفائدة والاستفادة من التحولات الاقتصادية وللقيام بذلك، ستحتاج البنوك إلى دراسة الفرص والتهديدات المحتملة واتخاذ الاحتياطات المختلفة، مثل إنشاء وتوسيع أقسام إدارة المخاطر داخل البنوك المشمولة في عينة الدراسة والاستعانة بشركات استشارية أجنبية للمساعدة في تجميع المحفظة الاستثمارية للبنوك والسعي إلى دمج أحكام لجنة بازل 3 التي توفر الضمانات الأساسية لعزل البنوك عن المخاطر المحتملة.