الالتزامات الواجبة على المصارف في مكافحة عمليات غسل الأموال

الملخص

يهدف البحث الى بيان الإجراءات التي تقوم بها المصارف لمكافحة غسل الأموال، بالإضافة الى التعرف على المعوقات التي تعيق قيام المصارف بواجبها تجاه مكافحة غسل الأموال، اذ تم تقسيم البحث الى ثلاث مباحث، تناول المبحث الأول مفهوم غسل الأموال، والتعرف على مراحل عملية غسل الأموال، وتم توضيح مصادر عمليات غسل الأموال، كما تناول المبحث الثاني إجراءات المصارف لتقليل عمليات غسل الأموال، اما في المبحث الثالث فقد تم توضيح مسؤولية المصارف تجاه اكتشاف عمليات غسل الأموال، وذلك من خلال مراجعة نظام الرقابة الخاص بعمليات غسل الأموال، وكذلك الإجراءات الوقائية الواجبة على المصارف لمكافحة غسل الأموال، بالإضافة الى آلية الإبلاغ عن عمليات غسل الأموال، توصل البحث الى انه يتم من خلال عمليات غسل الأموال، اجراء عدة أنشطة غير شرعية، وغير قانونية، ينتج عنها أموال بكميات كبيرة جدا، مما تؤثر سلباً على اقتصاد الدولة.